logo

Най-богатите хора по света предпочитат стабилни и надеждни швейцарски банки. Данъчни избавители също. Защото, освен силната финансова система като стените на сейфовете, икономиите в Швейцария са защитени от банкова тайна. Скоро обаче изглежда е приключило.

Във влака до Женева има малко хора. Извън прозореца поглед на мирни езера и планини. По пътя - чисти къщи, в близост до които не са паркирани най-скъпите автомобили. И не можеш да кажеш, че тук живеят много богати хора.

- Вижте стар човек с вестник? - моят колега, французойка Жулиет, кимва в посока към пътника в сив пуловер. - Не се изненадвайте, ако има шестцифрена сума в банката си. Швейцарите не са взели да показват богатството си. Тук можете да общувате с човек, който управлява проста кола и носи евтини дрехи. И дори не подозирам, че той е много богат. В продължение на три години в Швейцария не бях свикнала с тайната на местните жители. Моите швейцарски роднини открито имат няколко сметки. И те не знаят колко има спестявания, те държат всичко тайно един от друг.

"Швейцарецът, за разлика от руснаците, не е запознат с концепцията за колективизация.
Всеки селянин е оставен на себе си. "

уединено място

Парите обичат тишината, според швейцарците. По-малко хора, които знаят за богатството ви, по-спокойния и по-спокоен живот във вашата страна.

- Дори в най-бедните семейства, родителите учат децата си да държат устата си затворена, за да не разкажат на никого колко много майките и бащите им получават. И не очаквайте да разберете доходите на швейцарците - казва 69-годишният Рудолф Зотермейстер от Цюрих, синдикален лидер, който сътрудничи с банки, авиокомпании и ИТ компании. - Много швейцарски компании договарят заплати със служители лично, като забраняват разкриването на суми. Управлението се страхува да предизвика конфликти поради различни нива на доходи. Ако искате да получите финансова информация от швейцарците, дори ако сте му дарили къща, това няма да помогне. Невъзможно е да ни подкупваме.

Връзката на банкера с клиента наподобява връзката на лекаря с пациента. Всичко, което се обсъжда в стените на банката, остава там.

"Много швейцарски банки приличат на музеи или частни жилища", продължава г-н Зотермайстер. - Когато се намирате вътре, има чувство, че сте в затворен клуб. Бях особено поразен от банката, която от няколко века принадлежи на едно и също семейство. Сградата приличаше на предвестник, но не и на финансова институция. Вътре, всички стени бяха окачени с портрети на предишни собственици. В офиса имаше антични мебели. Персоналът изглеждаше като таен агент - винаги в строги бизнес костюми, с плътно прилепнали връзки, дори при горещо време. Всичко се прави, за да усетите безопасността на тайните.

Поверителността е нещо, което швейцарските банкери са известни от 16-ти век, откакто се появиха първите частни банки в страната. Тогава Европа беше завладяна от религиозни войни. Потискайки репресиите, френските протестанти (Хюгеноти) се укрили в Швейцария, където успешно се занимаваха с банкиране. Оттук те дадоха заеми на френското правителство. И така, че никой не подозира, че католическият крал е свързан с протестантите, те са направили това тайно.

Концепцията за банкова тайна се появи за първи път през 1713 г., когато Женевският съвет издаде указ, забраняващ на банкерите да разкриват информация за клиентите без разрешението на властите.

Тайна от цял ​​свят

По време на Втората световна война нацистите и евреите скриха богатството си в швейцарските банкови клетки. Банкерите не правеха никаква разлика с кого да работят, те като правителството бяха неутрални.

Съседните държави обаче бяха против своите граждани, за да запазят спестяванията си в чужбина. Още през 1934 г. нацисткото правителство екзекутира трима германци, след като научи, че парите им са в швейцарски банки. Две години по-рано във Франция, по време на търсене в апартамента в Париж на ръководителя на една от Базелските банки, те открили повече от хиляда списъци на френските си клиенти: сенатори, генерали, духовници, индустриалци. Международен скандал избухна.

За да се запази националният бизнес, репутацията и в същото време клиентите, швейцарското правителство законно е залегнало принципа на банковата тайна. Това се случи през 1934 г., когато бе приет Законът за банковото дело, който заяви, че поверителността е професионален дълг на банкер, а нарушението му е престъпно деяние.

"Нашата страна беше в центъра на всички големи европейски конфликти, от френско-пруската война от 1870 до Студената война, но не взе участие в тях", каза Робърт Вложр, бивш старши политически анализатор в най-голямата швейцарска банка UBS Швейцария). - Докато съседните държави изпитват трудни времена, икономиката ни се развива и франкът остава стабилен. Беше много по-безопасно да съхранявате активите си в Швейцария, отколкото в други европейски страни. Освен това швейцарският франк, заедно с долара и португалското ескудо, е една от малкото свободно конвертируеми валути през Втората световна война. Повечето европейски валути станаха така след 1958 г. Всички тези фактори, и особено принципът на банковата тайна, превърнаха Швейцария в сигурно убежище.

История: Банково дело

Смята се, че първите лесничеи се появяват около 2000 г. пр. Хр. д. в Месопотамия. Те издадоха заеми за сигурността на зърното. В древна Гърция заеми предоставиха храмовете, които послужиха като първи резервен фонд. В древния Рим, менасари - тези, които търгували с монети, и аржентианците (argentarii) - тези, които са отпуснали заеми и са извършвали парични преводи между градовете.

През Средновековието е възникнал терминът "банка", произхождал от италианската дума banca - таблицата, в която се изписваха пари, които бяха измислили монети. През 15-и век в Италия се появява монте питеат - банки, които събират дарения и издават малки заеми на нуждаещите се. Първата в света държавна банка Banco di San Giorgio е основана през 1407 г. в Генуа. През 15 век в Европа се появяват първите търговски банки. Сред най-старите банки, които все още съществуват, са Сиена Монте деи Паши от Сиена (1472), Германската банка Беренберг (1590 г.), шведската Sveriges Riksbank (1668 г., най-старата централна банка в света) Co (1672 г.) и Barclays Bank (1690 г.).

В Швейцария първите банки са отворени през XVI век: през 1504 г. - в Базел, през 1568 г. - в Женева. През ХХ век Швейцария се превърна в глобален финансов център.

Буря в пристанището

Днес Швейцария остава един от центровете на тежестта на световната столица. Тя държи повече от една четвърт от активите, които богатите хора крият извън своите страни. Тя не дава почивка на властите на Европейския съюз и Съединените щати. Американското правителство многократно обвинява Швейцария, че помага на гражданите си да скриват големи суми от данъчните услуги: 1,5 трилиона долара се съхраняват в затворени банкови сметки. Под натиска на американските данъчни органи през 2010 г., UBS Bank прехвърли данни на 4450 сметки на американски граждани. Общо 85 швейцарски банки трябваше да платят 5,5 милиарда долара за глоби и компенсации. По-късно, под натиска на Европейския съюз, Швейцария направи отстъпки и, заедно с ЕС, Австралия, Канада, Япония, Исландия, Норвегия и други, стана страна по споразумението на Организацията за икономическо сътрудничество и развитие (ОИСР) относно автоматичния обмен на информация за финансовите сметки. През 2018 г. споразумението ще влезе в сила и, както мнозина прогнозират, ще сложи край на банковата тайна.

- То просто престава да бъде абсолютно. В допълнение към страните, с които Швейцария е подписала споразумението, има такива, с които няма такова споразумение ", обяснява Питър Щайнер, управляващ активите на една от швейцарските инвестиционни дружества. - И за самите швейцари нищо няма да се промени. Данъчните органи на страната ни не могат да получат финансова информация за клиент от банка. Защото всеки от нас има право на личен живот.

Четири нива на защита

Швейцарецът, като никой, не оценява личното пространство. Те не се придържат един към друг с въпроси и не бързат да се отворят.

- Швейцария е страна на самотата. Винаги сме били изолирани от околния свят от планини и езера. "Те ни защищавали от елементите и нападенията", казва Питър Щайнер. - Не сме били управлявани от императори или царе, никога не сме имали благородство, никой не ни е казвал какво да правим. Оттук и индивидуализмът ни. Швейцарецът, за разлика от руснаците, не е запознат с концепцията за колективизация. Всеки селянин беше оставен сам за себе си. Той живее на хълма си, обработва градина, охранява собствеността си там. Това чувство на независимост и самота е в кръвта на всеки швейцарец. Затова е толкова важно за нас да имаме своето собствено пространство, което ние сме готови да защитим.

Отделно пространство и автономия - това е начинът, по който работи модерната Швейцария. Състои се от 26 кантона, обединени. Тези демократични структури се развиват независимо един от друг, като всеки кантон решава самостоятелно проблемите си. И днес те живеят в изолация, всяка със собствена конституция и закони, които защитават частното пространство на гражданите. И парите им са предимно от държавата. Във всички кантони съществуват различни данъчни ставки, които се установяват чрез гласуване на местните жители.

"Можете да се регистрирате там, където данъкът е по-нисък", казва Кристиан Шикър, 27-годишен програмист от Берн. - Работя в Берн, но съм регистриран в съседния валенски кантон, където съм роден. Има много по-ниски данъци. Тъй като данъкът се взима на мястото на регистрация, това ми позволява да спестя за годината сума, равна на половината от месечната заплата. Но трябва да потвърдя всяка година, че живея във Вале, и работя само в Берн.

Според швейцарското законодателство укриването на данъци е административно нарушение. Така че не дава основание за разкриване на банкова тайна.

"Нашият народ е защитен на три нива: общността, кантонът и Конфедерацията", казва Питър Щайнер. - Общността защитава човека пред кантон, а кантонът - пред Конфедерацията. Но има и четвърто ниво - банка, която защитава личното пространство на човек от самата държава. Швейцария в банката е извън обсега. В килията му може да съхранява всичко. И никой няма да знае за съдържанието си. Заслужихме това доверие, защото знаем как да се наслаждаваме на свободата си.

Вземете номер: намалете резултата

$ 2.4 трилиона чуждестранни фондове в швейцарски сметки. Швейцария възлиза на 25% от общия пазар за управление на чуждестранни активи. За сравнение: в Сингапур се криеха 1.2 трилиона долара, а в Хонконг - 800 милиарда (данни за 2016 г.).

Три най-големи швейцарски банки по активи (1 CHF = 1.03 долара, данни за 2016 г.)

1. UBS GROUP AG - 989.4 млрд. Швейцарски франка

2. CREDIT SUISSE GROUP - 821.16 милиарда CHF

3. RAIFFEISEN SWITZERLAND - 213,54 млрд. Швейцарски франка

153 млрд. CHF - дневен обем на паричните транзакции в швейцарската банкова система

261 е броят на банките в Швейцария. За сравнение: 530 - броят на банките в Русия

659,4 млрд. Долара - БВП на Швейцария (19-то място в света)

78,245.5 долара - БВП на глава от населението (2-ро място в света)

Максималната санкция, която заплашва разкриването на финансова информация в Швейцария, е три години затвор за умишлено и глоба от 250 хиляди швейцарски франка за случайни.

Снимка: SPL / LEGION-MEDIA, REUTERS / PIXSTREAM (X6), МАКС ШМИД / ШВЕЙЦАРИЯ ТУРИЗЪМ

Банковата тайна в Швейцария

Швейцарската банкова тайна гарантира поверителност на информацията за депозитите в швейцарските банки за повече от 300 години.

Женевските банкери бяха съдебните банкери на френските крале, а първата писмена информация за банковата тайна датира от 1713 г. До 1934 г. разпоредбите за банковата тайна се съдържат в Гражданските и трудовите кодекси на Швейцария. Федералните съдилища ги застъпват в практиката на правоприлагащите органи - отсега нататък клиентът, който страда от разкриването на банкова тайна, впоследствие може да се възстанови от загубите на банката. Федералният закон "За банкиране", приет през 1934 г., ясно заяви, че банковата тайна е концепция за наказателно право. От този момент нататък банкерът би могъл да бъде наказан с лишаване от свобода за разкриване на банкова тайна, което допълнително укрепи правата на вложителя на поверителността на предадената им информация.

От 1 януари 2005 г. в сила влизат в сила разпоредбите на Директивата на Европейския съюз, уреждащи обмена на информация относно инвестициите за данъчни цели, което според създателите й ще разкрие многобройни банкови тайни. Но това няма да засегне най-известната крепост на банковата тайна - Швейцария, която не е член на ЕС.

Швейцария, разположена в сърцето на Европа, която държи 1/3 от частния капитал в света, продължава внимателно да пази тайната на банковите депозити въпреки натиска от страна на Европейския съюз.

Разбира се, банковата тайна в Швейцария не е абсолютна. Швейцарското законодателство подробно уточнява ситуацията, при която банковата тайна може да бъде частично оповестена.

При наказателни разследвания актът, извършен от престъпник, трябва да бъде криминализиран съгласно законите на Швейцария. Последното обстоятелство е от съществено значение за поддържането на банковата тайна, тъй като данъчните нарушения са свързани с дребни нарушения в Швейцария и не са криминализирани. В Швейцария укриването на данъци не е достатъчно правно основание за разкриване на информация, представляваща банкова тайна. Ако се извърши данъчна измама, се образува наказателно дело, във връзка с което може да бъде разкрита банкова тайна. Швейцария отказва да сътрудничи на съдилищата при разглеждането на случаите на укриване на данъци.

Днес швейцарското банково законодателство отговаря на най-високите международни стандарти в областта на борбата с организираната престъпност и борбата срещу изпирането на "мръсни" пари. Този резултат обаче бе постигнат без да се нарушава поверителността на сметките на законните клиенти. Във финансовия свят Швейцария заема уникална ниша в предоставянето на частни банкови услуги, където други финансови центрове не могат да се конкурират с нея. Натискът от страна на ЕС и САЩ, техните искания за разкриване на информация за вложителите, са опит за фундаментален принцип на банковата система в Швейцария (поверителност на банковите депозити) и че могат да бъдат нарушени, швейцарските банкери дори не могат да заченат. Те зачитат върховенството на закона, но не се отказват от устойчиви, самооправдани банкови и данъчни практики.

През последните 10-20 години много се промени. Всъщност швейцарската банкова тайна позволяваше много висока гъвкавост. Например, е възможно да отворите сметка без да дадете име или фамилия, без да давате каквато и да е информация. И дълго време всички бяха добре.

Но преди около 20 години имаше съмнения. И промените започнаха. Имаше общо три етапа. Отначало банките пазеха тайни и не мислеха за произхода на парите, нито за самите клиенти. На второ място те се интересуват от тези въпроси, на трето - да носят отговорност.

През 90-те години. в швейцарските банки е създадена много строга система за проверка на законността на банковите операции, която може да бъде изразена в три правила: KYC, KYT, KYP.

Това са английските съкращения. KYC (Know Your Client - Know Your Client) означава, че трябва внимателно да проучите клиентелата си. KYT (Know Your Transaction) означава, че трябва постоянно да сте наясно с всички приходи и плащания. KYP (Know Your Process Know Your Process) е по-сложно изискване. Тук е необходимо банката и нейната компютърна система да са наясно с обичайната рутинна работа и на този фон може да разкрие необичайни и съмнителни операции.

Банковите тайни в Швейцария са изчезнали.

Процедурата за предоставяне на информация на Швейцария относно откритите от чуждестранни лица сметки и сумите по тях е опростена.

По едно време Швейцария се смяташе за остров на финансова стабилност и не предостави информация на никого по някаква причина. Подобно на това е противоречащо на швейцарското законодателство.

Тогава властите на САЩ "счупиха" швейцарците и започнаха да предоставят информация, но в съответствие с определена, много сложна процедура.

Сега всичко е по-лесно. Информация за наличието на чуждестранни сметки в Швейцария и баланс за тях ще стане известна на властите с обикновено писмено искане. Нито пък имаме нужда от съдебно решение относно предоставянето на такава информация, нито от сложното доказателство за участието на гражданин в това или това финансово престъпление. Просто: искане-отговор.

Така че банковата тайна в Швейцария най-накрая е нещо от миналото и вероятността да се разкрие информация за парите в техните сметки е почти същата като навсякъде в Пакистан. Но не, в Пакистан може би вероятността да се пази тайната за парите е по-висока...

Ще се пазят ли тайните банкови тайни?

  • Ремезова С. | Ръководител отдел "Правни и банкови консултации", HONEST BRIGHT COMPANY »

B ankovsky тайна - институция на гражданското право, която защитава тайните на кредитните институции, личните тайни на вложителите; неразкрита информация за състоянието на клиентските сметки и операциите, извършвани от банките; един вид търговска тайна.

Информацията, представляваща банкова тайна, може да се предоставя само на самите клиенти или на техните упълномощени представители. Тази информация може да се предоставя на държавните органи и техните служители изключително в случаите и по начина, предвиден в закона. В случай на разкриване от банка на информация, представляваща банкова тайна, клиентът, чиито права са били нарушени, има право да иска обезщетение от банката за причинените загуби.

Директивите на ЕС, предназначени за борба с изпирането на пари, значително модернизираха понятието "банкова тайна". Според разработчиците на тези директиви информацията за инвеститорите трябва да бъде прозрачна и достъпна. Както обаче показва практиката, малко вложители са склонни да разкриват информация за себе си. Затова вниманието им, както преди, е насочено към държави, които не само декларират, но също така наистина защитават тайната на техния принос.

Исторически репутацията на някои банки е синоним на понятието "поверителност", докато други са популярни поради удобството на управлението на сметките, близостта и т.н., но не и степента на защита на банковата тайна. По този начин банките условно се разделят на две категории:

  • много поверителна;
  • банки, чиято поверителност е по-малко защитена

Високозащитни банки

Всички банки гарантират поверителността на информацията. В действителност, не всяка банка е готова да защитава интересите на своите клиенти в "борба" с фискалните власти.

Банките на Швейцария, Австрия, Лихтенщайн и Люксембург оглавяват тази група. Нито Съединените щати, нито Канада, нито повечето държави от ЕС, които са отстъпили от позициите си след приемането на директивите на ЕС за изпиране на пари, могат да претендират за такава репутация.

Банковата тайна в Съединените щати като цяло е относителна концепция: в случай на официално искане от руски или американски правителствени агенции, информация за сметката на вложителя незабавно се предава на руската или американската данъчна администрация. Законът за секретността на депозитите (Закон за банковата тайна от 1970 г.) предписва на властите предоставяне на информация за "подозрителни" сделки. Такава информация трябва незабавно да отиде в централния финансов архив Мрежа за принудително изпълнение на престъпления 1.

През 2003 г. министрите на финансите на ЕС успяха да постигнат съгласие, че банките трябва да информират данъчните власти за размера на получените лихви по всеки банков депозит. От 1 януари 2005 г. влязоха в сила разпоредбите на директивата на ЕС, регулираща обмена на информация относно инвестициите за данъчни цели, които според плана на учредителите й ще дадат възможност за разкриване на многобройни банкови тайни.

Нека разгледаме по-подробно съществуващите крепости на банковата тайна.

Швейцария

Швейцария има повече от 400 банки, като се започне с т.нар. Два големи банки (UBS и Credit Swiss) и завършва с малки банки. Банковата тайна не е ограничена във времето, тя остава в сила и след закриването на сметката на клиента.

Ако по-рано концепцията за "банкова тайна" определено беше свързана с швейцарските банки, днес медиите са изпълнени с информация, че "обединяват" информация за своите вложители. Една от последните "камъчета" в градината на швейцарските банки беше шокът на световната общност за разкриването на UBS информация за своите клиенти 2. Двама вложители бяха арестувани по обвинения в укриване на активи 3. Данните за "недекларираните" сметки на американците бяха прехвърлени на органите на САЩ, които разследват случаите на укриване на данъци.

През последните няколко години за съжаление това не е изолиран случай.

Това беше увереност в пълната анонимност, която винаги привлича клиенти от цял ​​свят.

От историята е известно, че фашистките лидери, както и евреите, преследвани от тях, предпочитат да запазят спестяванията си в швейцарски банки. След войната колумбийски барони, африкански диктатори и данъчни измамници по света изпомпваха нечистите си милиарди в швейцарски сейфове.

Държава, чиито банки са натрупали почти една трета от световния частен капитал по депозитни сметки, сега е принудена да се съгласи с международните правила за данъчна прозрачност, като пожертва банковата тайна.

Защитата на банковата тайна в Швейцария се урежда не само от гражданското право, по-специално от Закона за банките от 1934 г., но и от наказателното право - Швейцарският наказателен кодекс от 1937 г. (Schweizerisches Strafgesetzbuch, 1937). За разкриване на банкова тайна в Швейцария, наказателни санкции.

Прането на пари не беше считано за престъпление в Швейцария до 1990 г. Законодателството за банковата тайна надеждно пази клиентите на банката - членове на мафията от чуждестранни органи, които ги преследват.

През 1998 г. законите срещу изпирането на пари основно промениха вътрешната политика на частните банки. Сега швейцарският банкер може да е в затвора, ако не разкрие имената на подозрителни клиенти на властите. В резултат на атаката на директивите на ЕС, както и на американското правителство, швейцарската "стена на тишината" 4 беше унищожена и 300-годишната банкова тайна беше прекратена 5.

Но има факти, които опровергават гореизложеното. Става дума за неотдавнашния отказ на UBS да предостави информация на американския съд за своите клиенти - жители на САЩ. Според представители на банката такава молба не е легитимна и следователно не може да бъде изпълнена 6.

Въпреки всичко, Швейцария не възнамерява напълно да се откаже от поверителността на депозитите. Швейцарският президент Ханс-Рудолф Мерц заяви, че страната ще предостави необходимата информация за подробните искания от представители на други държави само в отделни случаи, т.е. при доказани основания. Председателят смята, че това ще запази трудностите в работата на служителите, ангажирани в търсенето на лица, избягващи данъци. "Няма да има автоматичен обмен на информация", каза Ханс-Рудолф Мерц 7.

Австрия

Австрия отдавна е привлекателна за инвеститори с висока степен на защита на банковата тайна. Поверителността на информацията и сега остава един от основните принципи на банковото дело в тази страна. Освен това австрийското правителство беше едно от първите, които обявиха гаранция за принос (държавни гаранции). Австрийските банки предпочитат да работят главно с "акумулиращи" сметки. Разбира се, в този случай съществува риск парите на вложителя да не бъдат декларирани, но има надежда, че подобна сметка няма да бъде използвана активно при измами.

Австрия, подобно на Швейцария, трябваше да коригира правилата за идентифициране на клиентите, да затегне процедурата по "Due Diligence" 8. Най-радикалното нововъведение беше премахването на анонимните спестовни книги (Sparbucher). Този инструмент беше привлекателен, защото и самите банки нямаха данни за собствениците на издадените от тях книги. През 2002 г. собствениците на спестовни банки бяха принудени да разкрият информация за себе си, но това не предизвикаше масивен отлив на клиенти от австрийски банки. И това не е изненадващо: принципът "познай своя клиент", който означава "познай своя клиент", беше общоприет по това време. По този начин затягането на изискванията на австрийските банки не е изненада за никого.

Австрийските банки като правило са много по-либерални от кредитните организации на повечето други страни от ЕС във връзка с откриването на сметки за клиенти от Източна Европа. Така че правилата за дължимото правораздаване в Австрия са много по-малко вероятно да бъдат претекст за отказ да се открие сметка за клиент, само защото той е жител на Русия или Украйна, например. Същото може да се каже и за откриване на сметки в австрийски банки на офшорни компании: ако дадено дружество има всички документи в ред и неговите бенефициенти са известни на банката, съответните процедури за Due Diligence са изтекли, вероятността за положително решение за откриване на сметка е много висока.

Отношението към банковата тайна в Австрия е много сериозно и ситуацията може да се промени само чрез провеждането на референдум. Правилата за секретността на банковите депозити в Австрия, съдържащи се в Закона за банковите дейности (австрийският банков закон и Законът на австрийския орган за финансовия пазар от 1993 г.), се оценяват от експертите като един от най-строгите в света. Самият закон има конституционен статут, т.е. за разлика от други законодателни актове, промените и измененията изискват сложна процедура и трябва да бъдат одобрени от австрийския парламент.

Дори влизането на Австрия в ЕС през 1995 г. не доведе до промяна в режима на секретност на банковата тайна. Като се вземат предвид всички особености на отношенията между Австрия и ЕС, привилегиите на банките във връзка със запазването на тайната на депозитите едва ли ще бъдат модернизирани в обозримо бъдеще. Поради строгата банкова тайна австрийските банки имат отлична репутация.

Трябва да се отбележи, че Австрия не се появява в черния списък на банките, публикувани в САЩ.

Лихтенщайн

Лихтенщайн е консервативен по въпроса за банковата тайна. По едно време той дори е включен в черния списък на FATF 9 поради нежеланието да обменя информация за вложителите. Въпреки това, още през 2001 г. една малка страна беше заличена от този списък. Но досега, за международните организации, които се борят с глобалното финансово престъпление, Лихтенщайн е неустоим рок.

Банковата тайна в Лихтенщайн е защитена от Закона за банките от 1961 г. Законодателството на страната пряко регламентира, че банката не е длъжна да разкрива на никого информация за истинския собственик на пари.

Въпреки това дори най-надеждната банка не е застрахована срещу фатални грешки. Миналата година бе отбелязана за Лихтенщайн от най-големия скандал в историята на кредитните институции в страната. За LGT, Heinrich Cyber ​​10 стана такава грешка, която бе назначена през 2001 г. и копираше и изведе данни за сметки на 1400 клиенти. Тази информация представлява святото място на всяка банка - съдържа данни за истинските имена на собствениците на пари, както и размера на депозитите 11. Тази база данни е бивш банков мениджър, продаден на германското разузнаване. Богатите граждани на Германия обичат най-много данъчното убежище в Лихтенщайн. Според Берлин, според изчисленията, до 4 милиарда евро ще бъдат депозирани в сметките на банките на това малко европейско княжество 12. В допълнение, базата данни, откраднато от Cyber, съдържа информация за 1400 LGT клиенти, 600 от които са жители на Германия.

След като Германия купи информация за своите граждани, които имат LGT сметки, Лихтенщайн реши да смекчи изискванията на Закона за защита на банковата тайна.

От 1 януари 2001 г. в Лихтенщайн е в сила нов закон, предвиждащ задължението на професионално лице да упражнява необходимото внимание по отношение на финансовите сделки. ОИСР, както и международната група за борба с прането на средства от фондовете на ФАТФ, нарекоха Лихтенщайн държава, която подкрепя международната борба срещу изпирането на пари.

С петнадесет банки Лихтенщайн е пример за модерна и ефективна банкова система. Поддържането на банкова тайна е основен приоритет: стриктното и всеобхватно законодателство изисква местните банкери да упражняват най-голямо въздържание и предпазливост. Въпреки че банкова тайна може да бъде разкрита от съд с местна юрисдикция по наказателни дела, банкерите на Лихтенщайн са по-малко склонни да го направят, отколкото в Швейцария. Семейството на Великия херцог е широко ангажирано в финансовите дела на княжеството.

Люксембург

Люксембург, подобно на Австрия, затвърди постулатите за банкова тайна в своите конституционни закони. Съгласно Закона за банките от 1981 г. Люксембург предоставя още по-добра банкова тайна, отколкото съседната Швейцария и Лихтенщайн. Законът дава сериозни гаранции, че информацията от банката няма да попадне в чуждестранната данъчна администрация. Банковият сектор на икономиката на Люксембург е жизненоважен за попълването на държавната хазна. Централното му местоположение сред съседни държави с високи данъци, като Франция, Белгия, Германия, означава голяма потенциална клиентела, което на свой ред доведе до висока концентрация на финансови институции.

Люксембург, подобно на други европейски държави, е под постоянен натиск от страна на организации, борещи се с прането на пари. Решението на този въпрос, прието от правителството на страната, е подобно на решението на банките на Австрия и Лихтенщайн. Автоматично данъчните органи на съответните държави не са уведомени за откриването на сметки от техните местни лица. Банките обаче не отричат ​​възможността за прехвърляне на информация в случай на специално искане в конкретен случай, който има характер на престъпление съгласно законите на друга държава.

данни

Обобщавайки, бих искал да отбележа, че икономиката на тези страни е много тясно свързана с банковите депозити. Този факт не може да бъде пренебрегнат, тъй като е невъзможно да не се вземе предвид нарастващият натиск от страна на международните организации. Икономическата криза принуди правителствата на много страни да се опитват да напуснат паричното предлагане на страната, което излиза извън нейните граници, за да затегне своите политики. Но за държави, чието препитание е инвестиция от страна на инвеститорите, е по-важно да се запазят клиентите, вместо да се спазват правилата на международните споразумения. Поради тази причина FATF скоро няма да може да получи пълен обмен на информация, доведен до автоматизацията, от Швейцария, Австрия, Лихтенщайн.

Строгото законодателно регулиране на банковата тайна ви позволява да ограничите броя на исканията, адресирани до конкретна банка. Само в случай на положително съдебно решение за наличие на престъпление официалното искане се предава на банката. След това банката самостоятелно решава дали да разкрие информация или не. Но дори и в този случай, банките до последната ще се стреми да ограничи размера на разкритата информация.

Искам обаче да отбележа единствения правилен начин да се избегне скандалът, свързан с разкриването на информация за инвеститорите - най-чистият бизнес. В този случай, дори ако на данъчните органи бъде предоставена информация за бенефициента, това няма да доведе до проблеми, тъй като всички доходи на такова лице са декларирани.

бележки под линия

Фокс Джака. UBS изпраща имената на 70 от своите клиенти на правителството на Съединените щати: проучване // Reuters, 10.11.2008 Върни се назад

Марта Грейбоу. Швейцарски банки. Време е да спрем бизнес в данъчни убежища // The Washington Post, 01.05.2009. Върни се

Бие балета Европа и Съединените щати атакуват тайните на швейцарските банки // Spiegel Online International, 05.20.2008

Сам Коутс и Гари Дънкън. Швейцарските банки се съгласяват да сложат край на 300-годишната история на банковата тайна // Times Online, 03/14/2009 Върни се назад

UBS не предаде банковата тайна // Bankir.ru, 05/04/2009 Върни се обратно

Девлин Варе. САЩ увеличават натиска върху UBS по отношение на банковата тайна // ABC News, 19.2.2009

Due Diligence (английски) подробна правна оценка, правна експертиза. Due Diligence - изчерпателен анализ на компанията или на отделен човек. Тази процедура включва система за събиране и анализиране на информация за потенциални или съществуващи клиенти, която е необходима на банката да защитава собствеността от евентуални щети. Появявайки се в банковия сектор, този термин скоро бе приет от анализатори, одитори и адвокати. Върни се

Специална работна група за финансови действия за изпиране на пари (FATF), Специализирана работна група за финансови действия за изпиране на пари. Междуправителствена организация, създадена да разработи и приложи колективни мерки за борба с изпирането на престъпни облаги и финансирането на тероризма. Създадена в съответствие с решението на срещата на върха на Г-7 в Париж през 1989 г. В момента FATF се състои от 34 участника. Върни се

Лионел Браунинг. Скандалът за банковата тайна се разкрива като трилър // The New York Times, 08/14/2008 Върни се отново

Пътека Лихтенщайн. // Spiegel Online International, 16.02.2008 Върнете се назад

Банковата тайна: Лихтенщайн омекотява законодателството // Pravo.ru, 13.04.2009. Върни се

Водещ корпоративен портал
офшорна индустрия на руски език

14 август 2017 г. 14 август 2017 г.

Банковата тайна все още ли е жива в Швейцария?

Напоследък натискът върху Швейцария и нейните банки, за които се подозира, че улесняват изпирането на пари и укриването на данъци от особено богати хора от цял ​​свят, се е увеличил значително. Швейцария винаги е била известна с банковата си тайна, която надеждно защитава банковите клиенти от всяка намеса в личния им финансов живот. След като САЩ принудиха Швейцария да издава банкова информация за своите клиенти, мнозина започнаха да казват, че банковата тайна в Швейцария е умряла. Това обаче наистина ли е така?

Много факти ни карат да мислим, че слуховете за смъртта на банковите тайни в Швейцария са малко преувеличени.

Първи резултати от политиката на отхвърляне

Поради най-силния международен натиск, работата по гарантиране на тайна и поверителност стана по-сложна, но в същото време по-печеливша. В миналото големи фирми и свръх-богати лица биха могли да спестят консултантски такси за създаване на надеждна и непропусклива структура на собствеността на държавата. Днес, за да се защити неговото офшорно състояние, е необходима сложна многостепенна система. И колкото повече ядки са затегнати - толкова по-скъпи са тези услуги, толкова по-трудно са офшорните структури.

Швейцария традиционно е политически неутрална страна. Тя обаче е част от ОИСР и се намира в самия център на Европейския съюз. И в продължение на много години банковата тайна на Швейцария не е притеснявала никого, а напротив, доволна. Но в условията на спад в световния икономически растеж и финансовите трудности, особено в европейските страни, има спешна необходимост от финансова прозрачност. И банковата тайна на Швейцария започна да се напука по шевовете.

Швейцарската двойна игра

От една страна, за цялата световна общност, Швейцария правилно изразява готовността си да сътрудничи. През 2009 г. швейцарското правителство предостави на американските власти данни за 5 000 клиенти на UBS. Това беше сериозна победа. Но САЩ имат сериозно влияние върху Швейцария - монопол върху долара. Швейцарска банка без кореспондентска сметка в американска банка е мъртва банка. Ето защо Съединените щати все още са най-успешните в получаването на необходимата информация от Швейцария.

Други държави не разполагат с такива възможности за натиск или силна мотивация. Глобите, които понякога се присъждат на швейцарска банка, са по-скоро абонаментни такси, отколкото сериозни санкции. Вие платихте глобата и вие продължавате да правите същото.

През 2015 г. първото търсене е проведено в помещенията на швейцарската банка HSBC в Женева. Банката е заподозряна в улесняване на изпирането на пари, което е тежко престъпление. Въпреки това сумата от 40 милиона CHF разреши проблема. Женевската прокуратура реши, че тази сума ще бъде достатъчна, за да "изкупи греховете" на банката и да спре разследването.

Друга индикация, която Швейцария използва: информация в рамките на взаимна административна помощ между страните се представя само ако подозренията се основават на законно получена информация. Това означава, че информацията, която е била откраднато от банките и с помощта на сигнализатори, прехвърлени на властите на други държави (Германия особено обича да купува такава информация), не може да се счита за необходима основа за предоставяне на банкова информация за клиентите.

Освен това фактът изглежда съвсем очевиден: швейцарските власти обръщат много повече внимание на разследването на случаи на изтичане на информация, където обвиняемите са информатори. На свой ред Швейцария не желае да разследва срещу банките си и при първа възможност да ги прекрати, да се задоволи с глоби.

Всъщност Швейцария играе двойна игра: тя е съгласна с изискванията за финансова прозрачност, но създава бюрократични и административни бариери, които не я позволяват да бъде приложена. Осъжда отклонението от данъци и изпирането на пари, но сериозно съди информаторите, които са предоставили информация за тези престъпления.

Осъзнавайки, че само Съединените щати могат да постигнат нещо само от Швейцария, други страни започват да обединяват и изпращат консолидирани искания.

Напоследък данъчните власти в Холандия заедно с колегите си от Австралия, Франция, Германия и Великобритания изпратиха на Швейцария искане за информация относно вложителите на Bank Credit Suisse. Необходима е информация за разследване на евентуално укриване на данъци от стотици граждани на тези страни. Банкови офиси в Амстердам, Лондон и Париж бяха проучени. Тези събития предизвикаха дипломатически скандал между Швейцария и Холандия. Швейцарските власти твърдят, че не са получили информация за това какво се случва. И представители на банката Credit Suisse твърдят, че отдавна са се отървали от ненадеждни клиенти.

Днес обаче откриването на банкова сметка в Швейцария е рисковано предприятие. Вече е ясно, че Швейцария ще се измъкне от последната, за да запази традиционните си банкови тайни. Но това ще бъде възможно само докато не бъде поставен под силен натиск. Освен това не трябва да забравяме и автоматичния обмен на информация, в който Швейцария също ще участва.

Абонирайте се за нашия канал за телеграми и кажете на вашите познати в бизнеса за това.

Швейцарските вътрешни банкови тайни ще останат недосегаеми.

След преобладаващото мнозинство на политическите партии на 4 ноември 2015 г. правителството на Конфедерацията отхвърли идеята, че банковата тайна на Швейцария в страната трябва да е отслабена. Идеята, според анкети, също е отхвърлена от преобладаващото мнозинство от швейцарците. По този начин, най-новите международни стремежи в посока на по-голяма прозрачност, засягащи всички, включително Сингапур, Люксембург и Монако няма да доведе до отмяна на тайните на депозитите в Швейцария. Какво означава това - прочетете в материалния портал "Швейцария Бизнес".

Каква е "банковата тайна на Швейцария"?

Накратко, банковата тайна на Швейцария е естествено разширяване на правото на собственост, налагайки на банките и другите финансови институции задължението да съхраняват информация за клиентите (размер на депозита, операции и дори факта на съществуване на сметка) поверителни - преди всичко от държавни органи! Освен това, всички служители на финансови институции, под наказание на наказателното наказание, имат задължение да се пази тайната на депозитите.

Правото на частна собственост е един от основните принципи на швейцарското общество и върховенството на закона, зачитането на което гарантира истинска свобода за всички. Не би било преувеличено да се каже, че банковата тайна на Швейцария е средство за защита на личния живот от държавен надзор и диктува. Това е банкова тайна, предназначена да предпазва от рекет от "частен" бандит и прекомерното внимание на държавните органи (данъчни инспекторати, прокурори и др.). Това е банковата тайна на Швейцария, която гарантира спокойно бъдеще - просперитет за семейството, добро образование за децата и просто запазване на спечелените пари - без страх да не загуби всичко в един момент.

Някои може да твърдят, че има известни случаи на откриване в Швейцария на "мръсните пари" на бившите диктатори от Африка или Латинска Америка. В това отношение възражението е вярно. Но повтарям - само в това отношение. Такива случаи наистина имат място да бъдат и никой не ги отрича. Освен това, виновните носят подходящото наказание веднага след като тяхната вина е надлежно доказана и съдебното решение е влязло в сила (презумпция за невинност).

Да се ​​каже, че швейцарските банки са предназначени да прикрият криминалните пари, означава, че всяка покупка на кола е предназначена да свали пешеходец в случай на произшествие или че е виновен собственикът на салон за продажба на автомобили. В по-голямата част от случаите откриването на сметка в швейцарска банка преследва изключително легитимни интереси: защита срещу незаконни посегателства, спестяване на спестявания по време на кризи, правене на бизнес на международната сцена и т.н.

Фактът, че широките маси са чували само за незаконното използване на швейцарски банки, се дължи на доста често срещания факт: медиите в преследването на рейтингите публикуват само скандали около тайните на депозитите в швейцарските финансови институции. Въпреки това, каза малко хора (и съжалявам!) Това, например, г-н А., при откриване на сметка в Швейцария, е бил в състояние да спаси активите си от (обикновен) подразбиране в родината и по този начин се осигури на децата си с добри перспективи в живота. За съжаление, негативните, набързо изработени новини в съвременния свят са много по-търсени от висококачествени, но по-малко сензационни материали.

Така че, позволете ми отново да подчертая, че банковата тайна на Швейцария защитава неприкосновеността на личния живот на всички и е гаранция за икономическа свобода. Тези фактори доведоха Конфедерацията до една от най-успешните правни държави в света.

С правни юридически тънкости

Когато се покрива темата в медиите, често се подценява, че банковата тайна на Швейцария е свързана с дългосрочни сложни явления в правната наука и практика. За съжаление, журналисти, които нямат юридическо образование, дори ако наистина го искат, не са в състояние да разберат всички финес на изследваната институция. В резултат на това читателите несъзнателно страдат, на които такива "акули на писалката" доставят така наречената "информационна бързо хранене", повечето от които нямат нищо общо с действителността.

За съжаление, на банковата тайна в Швейцария често е жертва на непрофесионални журналисти от Русия и други страни от ОНД, които са в техните "членове", които тайно погребан в продължение на много пъти: през 2009 г. и през 2011 г. и през 2013 г. (най-много 2 пъти) годишно. Тайната на вноските в Конфедерацията обаче продължава да функционира. Между другото, следващата погрешна информация от такива привидно известни издатели като Форбс, Комерсант и т.н. срещу швейцарските банки се случи буквално преди 3 седмици. Прочетете подробно в материала ни "Швейцарските банки отрекоха информация за закриването на руските сметки".

Вътрешните банкови тайни на Швейцария остават недокоснати

Графика: публичен домейн

Както съобщи Министерството на финансите на 4 ноември 2015 г. в Берн, вътрешната банкова тайна на Швейцария ще остане непокътната. По този начин, на Конфедерацията правителство отказва да реформира банкиране, наказателното право и наказателното право процедура, според която той е бил първоначално планирано да се промени концепцията за "укриване на данъци" (Steuerhinterziehung) и "данъчна измама» (Steuerbetrug), както и премахването на разграничението между тях за целите на разследването, Това означава, че банковите данни на активите на лица, които са местни лица за данъчни в Швейцария и нямат данъчно задължение в други страни, ще продължат да бъдат защитени от банковата тайна и могат да се издават по искане на данъчните органи, само ако има сериозни доказателства база и решението на съда.

Обядът на правилните политически сили укрепи позицията на банковата тайна

Швейцарската банкова тайна е неразделна част от доверителната връзка между отделния човек и държавата. В допълнение, тайната на депозитите служи като едно от конкурентните предимства на конфедерацията банки в конкуренция с техните чуждестранни колеги в интерес на богатите лица. В същото време в самата Швейцария има политически сили, които биха искали да отменят банковата тайна (и не само) и по този начин да унищожат успешния модел на функциониране на икономиката и обществото. Речта в този контекст, разбира се, е за левите партии - зелените (Grüne / Parti écologiste suisse) и социалдемократите (SP / PS).

За щастие тези партии се отслабиха значително след изборите на 18 октомври 2015 г. Напротив, десните партии (SVP / UDC и FDP / PLR), които традиционно се застъпват за либералната икономика и ненамесата на държавата в личния живот, са увеличили присъствието си в Парламента. включително и за банкова тайна. Правителството в Берн не посочва как резултатите от изборите на 10 октомври 2015 г. повлияха на решението да се откаже от отслабване на банковата тайна. Въпреки това е очевидно, че между тези събития има определена връзка.

Банковата тайна в Швейцария

Швейцарската банкова тайна гарантира поверителност на информацията за депозитите в швейцарските банки за повече от 300 години.

Женевските банкери бяха съдебните банкери на френските крале, а първата писмена информация за банковата тайна датира от 1713 г. До 1934 г. разпоредбите за банковата тайна се съдържат в Гражданските и трудовите кодекси на Швейцария. Федералните съдилища ги застъпват в практиката на правоприлагащите органи - отсега нататък клиентът, който страда от разкриването на банкова тайна, впоследствие може да се възстанови от загубите на банката. Федералният закон "За банкиране", приет през 1934 г., ясно заяви, че банковата тайна е концепция за наказателно право. От този момент нататък банкерът би могъл да бъде наказан с лишаване от свобода за разкриване на банкова тайна, което допълнително укрепи правата на вложителя на поверителността на предадената им информация.

От 1 януари 2005 г. в сила влизат в сила разпоредбите на Директивата на Европейския съюз, уреждащи обмена на информация относно инвестициите за данъчни цели, което според създателите й ще разкрие многобройни банкови тайни. Но това няма да засегне най-известната крепост на банковата тайна - Швейцария, която не е член на ЕС.

Швейцария, разположена в сърцето на Европа, която държи 1/3 от частния капитал в света, продължава внимателно да пази тайната на банковите депозити въпреки натиска от страна на Европейския съюз.

Разбира се, банковата тайна в Швейцария не е абсолютна. Швейцарското законодателство подробно уточнява ситуацията, при която банковата тайна може да бъде частично оповестена.

При наказателни разследвания актът, извършен от престъпник, трябва да бъде криминализиран съгласно законите на Швейцария. Последното обстоятелство е от съществено значение за поддържането на банковата тайна, тъй като данъчните нарушения са свързани с дребни нарушения в Швейцария и не са криминализирани. В Швейцария укриването на данъци не е достатъчно правно основание за разкриване на информация, представляваща банкова тайна. Ако се извърши данъчна измама, се образува наказателно дело, във връзка с което може да бъде разкрита банкова тайна. Швейцария отказва да сътрудничи на съдилищата при разглеждането на случаите на укриване на данъци.

Днес швейцарското банково законодателство отговаря на най-високите международни стандарти в областта на борбата с организираната престъпност и борбата срещу изпирането на "мръсни" пари. Този резултат обаче бе постигнат без да се нарушава поверителността на сметките на законните клиенти. Във финансовия свят Швейцария заема уникална ниша в предоставянето на частни банкови услуги, където други финансови центрове не могат да се конкурират с нея. Натискът от страна на ЕС и САЩ, техните искания за разкриване на информация за вложителите, са опит за фундаментален принцип на банковата система в Швейцария (поверителност на банковите депозити) и че могат да бъдат нарушени, швейцарските банкери дори не могат да заченат. Те зачитат върховенството на закона, но не се отказват от устойчиви, самооправдани банкови и данъчни практики.

През последните 10-20 години много се промени. Всъщност швейцарската банкова тайна позволяваше много висока гъвкавост. Например, е възможно да отворите сметка без да дадете име или фамилия, без да давате каквато и да е информация. И дълго време всички бяха добре.

Но преди около 20 години имаше съмнения. И промените започнаха. Имаше общо три етапа. Отначало банките пазеха тайни и не мислеха за произхода на парите, нито за самите клиенти. На второ място те се интересуват от тези въпроси, на трето - да носят отговорност.

През 90-те години. в швейцарските банки е създадена много строга система за проверка на законността на банковите операции, която може да бъде изразена в три правила: KYC, KYT, KYP.

Това са английските съкращения. KYC (Know Your Client - Know Your Client) означава, че трябва внимателно да проучите клиентелата си. KYT (Know Your Transaction) означава, че трябва постоянно да сте наясно с всички приходи и плащания. KYP (Know Your Process Know Your Process) е по-сложно изискване. Тук е необходимо банката и нейната компютърна система да са наясно с обичайната рутинна работа и на този фон може да разкрие необичайни и съмнителни операции.

5. Защо швейцарските банки са най-надеждните?

национална банка на швейцария

1. Трудно е да фалирате. Системата от банки в алпийската държава е изградена така, че почти не може да фалира. Така че клиентите не могат да се притесняват за сигурността на своите средства. Банките не обещават на инвеститорите си гарантиран доход, не използват концепцията за депозитни сметки. Във финансовата система на страната практиката на получаване на доход поради разликата между лихвения процент, обещан на вложителя, и получената печалба от парите на клиента практически не се прилага. Банките не търсят високорискови инвестиционни обекти, за да печелят печалба от разликата. Финансистите печелят максималните възможни пари от клиенти, които не участват в печалбите на инвеститорите. В допълнение, швейцарските банки рядко издават заеми.

Какво, следователно, е печалба? Банкерите управляват средствата на инвеститорите в техните интереси и в съответствие с изискванията на клиентите. За това се начислява такса, например 0,75% годишно от сумата по сметката. Клиентът получава всичко, което банката спечели от парите си, като приспада само плащането на банкови услуги. Това е пряка полза за инвеститорите.

2. Вчера и днес. Освен това банките в страната се придържат към времето и приемат нови технологии, които се раждат във финансовия свят. Няма почти никакви използвани хартиени чекове с подписи и големи суми пари. Те все повече се заменят с електронни преводи чрез системата за интернет банкиране и цифрови подписи. Разбира се, сигурността на парите вече не се гарантира от дебелината на стените на сейфове и усъвършенстваните комбинационни брави, а от мегабитовата технология за кодиране на информация. Швейцарските банки обикновено предлагат решение, което отговаря на клиента сто процента. Няма значение дали става въпрос за съдебни спорове с бивш съпруг или за политическо преследване на вносителя в родината му. Ето защо сред клиентите на швейцарските банки има и такива, които искат да защитят своя капитал от високи данъци или неприятни проверки.

Традиции за запазване на спестяванията в банките на алпийската държава в продължение на няколко стотин години. Вероятно поради честите граждански и местни войни, които разтърсват Европа и някои региони в света, както и политическите вълнения, които настъпват. Хората винаги се опитват да спестят парите си в случай на така наречените "форсмажорни" обстоятелства. И в епохата на Френската революция, както в периода на двете световни войни, така и във времето на рухването на социалистическата система и последвалата глобализация. Високата репутация на швейцарските банки е защитена от регулаторната система и националното законодателство. Те диктуват специални условия за работата на местни финансови организации, гарантират поверителност и защита на депозитните сметки на гражданите на други държави. Една от тайните на високо ниво на надеждност и стабилност е в подкрепата на държавата.

3. Законът от страна на инвеститорите. Законът за банките, приет в страната през 1934 г., постави основите на система за конфиденциалност в банките в Швейцария. Една от основните причини, породила алпийските законодатели да приемат тези правила, беше заплахата от фашистка Германия. Нацистите се опитаха да принудят швейцарските банки да предоставят информация за клиентите "за доброто на Третия райх". Въпреки това, законът, приет в тази независима и неутрална страна, предвижда наказателна отговорност за нарушаване на банковата тайна. Беше поставена правната основа за тайната на депозита. Ето защо днес е много трудно да получите достъп до защитени данни относно самоличността на вложителите или историята на техните сметки. Държавните служби, особено в други страни, трябва да докажат опасни финансови престъпления на клиенти на финансови институции. Изключение може да се направи за Интерпол, ако мотивираното обжалване на тази организация съдържа информация за доказан пране на пари.

4. Престъпниците не са обхванати. Разбира се, Швейцария не се стреми да защитава икономическите престъпници. Според експерти банковото законодателство на страната отговаря на най-строгите международни стандарти за противодействие на легализацията на "мръсните" пари. Както и в борбата с организираната престъпност. Въпреки това, клиентите, класифицирани като уважавани и спазващи закона, не могат да се страхуват от сигурността на тайната на приноса.

Още малко за борбата с престъпниците. Да предположим, че швейцарски гражданин е заподозрян в извършване на престъпление. Ако разследващите органи предоставят решението на съда, необходимо за разследването, информацията може да бъде оповестена. Същите действия могат да се предприемат и по отношение на граждани на други държави, които са извършили престъпления в чужбина.

Вярно е, че в този случай банкова тайна може да бъде разкрита само доколкото е предвидено в договора между Швейцария и страната, чиито правоохранителни органи са поискали секретна информация.

Вярно е, че разследващите органи на чужди държави не могат да се обърнат директно към швейцарска банка. За да получат исканата информация, те ще се нуждаят от решение на швейцарския съд. Престъплението, извършено от нарушител, трябва да бъде предмет на швейцарското наказателно право. В противен случай, в отговор на искане от страна на полицейските служители, ще последва отказ.

заключение

Швейцарската банкова система отдавна е свързана с надеждност, поверителност и професионализъм. Финансовите институции на тази държава се доверяват на най-богатите и най-известните хора на планетата. Една трета от всички средства, държани в офшорни сметки по целия свят, се съхраняват в сметките на финансовите институции в страната, според неофициална статистика. Този дял е много впечатляващ. Сумата на депозитите следователно надхвърля 2 трилиона. долара. Думите "швейцарска банкова сметка" станаха синоним на "тайна банкова сметка" и въпреки че Швейцария несъмнено е най-стабилното, безопасно, сигурно и красиво място за съхранение на вашите пари, факт е, че това не е данъчен рай.

Top